Analisis prediksi laba pada PT. Bank BRI Syariah dengan metode ARCH dan GARCH

Siregar, Winda Astuti (2020) Analisis prediksi laba pada PT. Bank BRI Syariah dengan metode ARCH dan GARCH. Undergraduate thesis, IAIN Padangsidimpuan.

Text 1640100066.pdf - Accepted Version Available under License Creative Commons Attribution Non-commercial Share Alike. Download (1MB)

Abstract

Berdasarkan data laba pada PT. Bank BRI Syariah adalah terjadinya fluktuasi laba pada PT. Bank BRI Syariah tahun 2012-2018. Tetapi pada tahun 2014 dan tahun 2017 laba yang diperoleh PT. Bank BRI Syariah mengalami penurunan yang sangat jauh dari tahun-tahun sebelumnya. Adapun tujuan penelitian ini apakah laba masa lalu mempunyai pengaruh terhadap laba masa depan dengan menggunakan ARCH dan GARCH. Teori yang digunakan dalam penelitian ini adalah terdapat pengaruh laba masa lalu terhadap laba masa depan dengan menggunakan metode ARCH dan GARCH, kemudian teori yang dipaparkan dalam penelitian ini ialah forecasting laba. Serta bagian-bagian ilmu tertentu yang berkaitan dengan ilmu tersebut. Penelitian ini menggunakan penelitian jenis kuantitatif yang menggunakan data sekunder dengan teknik pengambilan sampel menggunakan purposive sampling sebanyak 36 sampel. Teknik pengumpulan data dalam penelitian ini berupa studi kepustakaan dan dokumentasi, dan teknik analisis data dengan menggunakan metode ARCH dan GARCH dengan bantuan proses pengolahan data menggunakan program komputer eviews 9. Hasil dari penelitian ini menyimpulkan bahwa terlihat pola plot data cenderung konstan dan simpangan data tidak konstan. Dari pemeriksaan plot residual pada lag 1 dapat dilihat bahwa nilai p-value adalah sebesar 0.0000, dengan tingkat kesahalan 5% maka keberadaan heteroskedastisitas penelitian adalah signifikan. Setelah dilakukan pemeriksaan hingga lag 12 ternyata menghasilkan nilai probabilitas yang cukup kecil yaitu kurang dari 5%. Nilai probabilitas yang kecil hingga lag yang cukup panjang merupakan indikasi model GARCH lebih cocok dibandingkan ARCH. Berdasarkan proses overfitting pada model GARCH maka dapat disimpulkan ordo p dan q yang digunakan adalah p=1 dan q=12. Berdasarkan hasil ramalan untuk 6 tahun kedepan, ditemukan bahwa tingkat laba akan terus menurun. Kemudian bagi PT. Bank BRI Syariah diharapkan senantiasa meningkatkan kinerja keuangan, terutama dalam hal mengoptimalisasikan total aktiva dan penjualan untuk menghasilkan laba, sehingga tingkat earning pada perusahaan akan semakin mengalami peningkatan. Sehingga hasil prediksi ramalan dengan menggunakan metode ARCH dan GARCH yang menghasilkan tingkat laba yang akan terus menurun tidak akan terjadi.

Actions (login required)

View Item